Pessoa Auditor(a) Interno Júnior – Auditoria Interna – Sede Administrativa
Unimed Belém · Belém, Pará, Brazil
Auxiliar na programação e execução das auditorias em todas as áreas da cooperativa, compreendendo os exames, análises, avaliações, levantamentos e comprovações, metodologicamente estruturados para a avaliação da integridade, adequação, eficácia, eficiência e economicidade dos processos. **Responsabilidades e atribuições** * Auxiliar na elaboração do planejamento individual de auditoria interna, contemplando, entre outras ações: cronograma de atividades, levantamento de informações preliminares, alocação de recursos, observando as políticas internas e normas de auditoria aplicáveis. * Auxiliar na elaboração do papel de trabalho (teste) contendo os exames a serem realizados, considerando o mapeamento de atividades e processos, a criticidade dos riscos, as diretrizes de compliance estabelecidas pela administração da cooperativa, bem como os riscos relacionados à possibilidade de não se atingir, de forma satisfatória, o objetivo dos trabalhos. * Aplicar procedimentos de auditoria interna consistentes em exames e investigações, incluindo testes de observância e testes substantivos. * Formalizar, após a revisão do sênior ou gerente, os papéis de trabalho de auditoria com os registros das análises, dos fatos, informações e provas obtidas no curso da auditoria, a fim de evidenciar os exames realizados e dar suporte à sua opinião, críticas, sugestões e recomendações de melhorias. * Auxiliar na elaboração da minuta de relatório e apoiar na elaboração final do relatório da auditoria interna, apresentando os resultados de maneira objetiva e imparcial, de forma a expressar, claramente, suas conclusões, recomendações e providências a serem tomadas pela administração da cooperativa. * Auxiliar na interface entre a cooperativa e a auditoria externa contratada para que esta possa cumprir o exame das demonstrações financeiras da cooperativa e análise do balanço patrimonial. * Realizar auditoria interna de conformidade e avaliar continuamente seus resultados para assegurar a conformidade legal ou regulamentar em seus processos, reportando diretamente ao sênior e gestor, apoiando e organizando o ambiente interno de controle da operadora, fortemente focado em compliance, riscos e controles internos. * Reportar ao líder/gestor quaisquer indícios de fraudes/corrupção ou confirmações de irregularidades detectadas no decorrer de seu trabalho, conforme fluxos internos da cooperativa. * Praticar todos os atos inerentes à atividade de auditoria interna tal como preconizados nas normas emanadas do conselho federal de contabilidade, Agência Nacional de Saúde Suplementar e nas políticas e procedimentos da cooperativa, bem como trabalhar em conformidade às boas práticas, normas e procedimentos de segurança. * Auxiliar na revisão dos documentos do setor (manuais, regimentos, procedimentos e etc.) de acordo com o cronograma estabelecido pela Cooperativa, mantendo\-os atualizados e disponíveis para acesso pela equipe. * Acompanhar e atualizar relatórios de indicadores do setor, bem como adotar medidas de otimização e racionalização ágeis, visando melhorar as atividades da equipe e das áreas intervenientes. * Auxiliar a equipe no atendimento das demandas da área de auditoria. * Reportar ao líder/gestor quaisquer indícios de fraudes/corrupção ou confirmações de irregularidades detectadas no decorrer de seu trabalho, conforme fluxos internos da cooperativa. * Auxiliar na revisão dos documentos do setor (manuais, regimentos, procedimentos, etc.) de acordo com o cronograma estabelecido pela Cooperativa, mantendo\-os atualizados e disponíveis para acesso pela equipe. * Aplicar treinamento aos colaboradores de acordo com os seus conhecimentos especializados. * Elaborar relatórios com os resultados das suas atividades, suas conclusões, sugestões e apresentar ao seu superior. * Executar outras atividades correlatas, de acordo com as atribuições próprias de sua unidade operacional, natureza do seu trabalho e local/subsistema de sua área, conforme determinação superior. **Requisitos e qualificações** **Requisitos Obrigatórios:** * Superior completo em Ciências Contábeis, Administração ou Economia. * Experiência na função correlata. * Pacote Office Intermediário. **Requisitos Desejáveis:** * Pós\-graduação completa em Auditoria, Compliance, Controladoria e Perícia ou afins. * Conhecimento no segmento de saúde. * Conhecimento do sistema Unimed. * Conhecimento com os subsistemas de GRC (Governance, risk and compliance). * Conhecimento em softwares de auditoria – análise de dados (exemplo: ACL, IDEA, TEAM MATE, TEAM AUDIT ou similares). * Conhecimento em COSO, SOX, Normas Internacionais para práticas de Auditoria e Lei Anticorrupção 12\.846/2013\.